Календарь сдачи отчетности и налоговых платежей в 2024 году для компании на УСН
Важные даты сдачи отчеты и уплаты налогов, сборов, взносов в 2024 году фирмой на УСН приведены в таблицах по месяцам.
Для большинства налоговых деклараций и расчетов установлен единый день сдачи – 25 число каждого месяца. А для внесения налоговых платежей – единая дата уплаты – 28 число каждого месяца. Из общей картины «выбиваются» страховые взносы «на травматизм», экологические платежи и НДС.
Для каждого месяца мы выдели важные даты, когда нужно сдать отчет либо уплатить налог.
Январь 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
15 января | |
Страховые взносы на травматизм
за декабрь 2023 года
|
22 января* |
Единая упрощенная декларация по итогам 2023 года
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за декабрь 2023
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за декабрь 2023 года
|
25 января | -
Расчет по страховым взносам (РСВ) по итогам 2023 года
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за декабрь 2023 года
- Подраздел 1.2 «Сведения о страховом стаже» и подраздел 2 раздела 1 формы ЕФС-1 За 2023 год
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Подраздел 3 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя» по итогам 2023 года
- Раздел 2 формы ЕФС-1 «Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» по итогам 2023 года
- Налоговая декларация по водному налогу за IV квартал 2023 года
| |
29 января* | | - НДФЛ за период с 01.01.2024–22.01
- Страховые взносы за декабрь 2023 года
- Торговый сбор за IV квартал 2023 года
- НДС для компаний на УСН, который выставили счета-фактуры и восстановленный НДС при смене режима НО за IV квартал 2023
- Водный налог за IV квартал 2023 года
|
Февраль 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 февраля | |
НДФЛ за период с 23.01.2024–31.01.2024
|
15 февраля | |
Страховые взносы на травматизм
за январь 2024 года
|
20 февраля |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за январь 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за январь 2024 года
|
26 февраля* |
-
6-НДФЛ за 2023 год
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за январь 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Налоговая декларация по налогу на имущество организаций по итогам 2023 года (налоговая декларация не представляется, если у объектов недвижимости налоговая база определяется как по кадастровой стоимости)
| |
28 февраля | | - НДФЛ за период с 01.02.2024–22.02.2024
- Страховые взносы за январь 2024 года
- Транспортный налог по итогам 2023 года
- Налог на имущество организаций по итогам 2023 года
- Земельный налог по итогам 2023 года
|
Март 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
1 марта | |
Плата за негативное воздействие на окружающую среду по итогам 2023 года
|
5 марта | |
НДФЛ за период с 23.02.2024–29.02.2024
|
15 марта | |
Страховые взносы за февраль 2024 года
|
20 марта |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за февраль 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за февраль 2024 года
|
25 марта | - Налоговая декларация по УСН организации за 2023 год
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за февраль 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Налоговая декларация по ЕСХН по итогам 2023 года
| |
28 марта | | - Налог на УСН для организаций по итогам 2023 года
- НДФЛ для компаний с работниками за период с 01.03.2024–22.03.2024
- Страховые взносы за февраль 2024 года
- ЕСХН по итогам 2023 года
|
Апрель 2024 года
В этом месяце сдается ежемесячная и квартальная отчетность.
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
1 апреля |
Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2023 год
| |
5 апреля | |
НДФЛ за период с 23.03.2024–31.03.2024
|
15 апреля | |
Страховые взносы на травматизм за март 2024
|
22 апреля* | - Единая упрощенная декларация за I квартал 2024 года
- Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за март 2024 г.
| - Плата за негативное воздействие на окружающую среду за I квартал 2024 года
- Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за март 2024 года
|
25 апреля | - 6-НДФЛ за I квартал 2024 года
- Расчет по страховым взносам (РСВ) за I квартал 2024 года
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за март 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Подраздел 3 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя» за I квартал 2024 года
- Раздел 2 формы ЕФС-1 «Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» за I квартал 2024 года
- Налоговая декларация по водному налогу за I квартал 2024 года
| |
Май 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
2 мая* | | - Авансовый платеж по УСН налогу за I квартал 2024 года
- Для ИП налог на УСН по итогам 2023 года
- НДФЛ за период с 01.04.2024–22.04.2024
- Страховые взносы за март 2024 года
- Транспортный налог за I квартал 2024 года
- Налог за I квартал 2024 года
- Земельный налог за I квартал 2024 года
- Торговый сбор за I квартал 2024 года
- НДС для компаний на УСН, который выставили счета-фактуры и восстановленный НДС при смене режима НО за I квартал 2024 года
- Водный налог за I квартал 2024 года
|
6 мая* | |
НДФЛ за период с 23.04.2024–30.04.2024
|
15 мая | |
Страховые взносы на за апрель 2024 года
|
20 мая |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за апрель 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за апрель 2024 года
|
27 мая | - Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за апрель2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
28 мая | | - НДФЛ за период с 01.05.2024–22.05.2024
- Страховые взносы за апрель 2024 года
|
Июнь 2024 год
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 июня | |
НДФЛ за период с 23.05.2024–31.05.2024
|
17 июня* | |
Страховые взносы на травматизм
за май 2024 года
|
20 июня |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за май 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за май 2024 года
|
25 июня |
Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за май 2024 года
Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
28 июня | | - НДФЛ за период с 01.06.2024–22.06.2024
- Страховые взносы за май 2024 года
|
Июль 2024 года
В этом месяце сдается ежемесячная и квартальная отчетность.
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 июля | |
НДФЛ за период с 23.06.2024–30.06.2024
|
15 июля | |
Страховые взносы на травматизм
за июнь 2024 года
|
22 июля* | - Единая упрощенная декларация за II квартал 2024 года
- Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за июнь 2024 г.
| - Плата за негативное воздействие на окружающую среду за II квартал 2024 года
- Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за июнь 2024 года
|
25 июля | - 6-НДФЛ за полугодие 2024 года
- Расчет по страховым взносам (РСВ) за II квартал 2024 года
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за июнь 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Подраздел 3 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя» за полугодие 2024 года
- Раздел 2 формы ЕФС-1 «Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» за полугодие 2024 года
- Налоговая декларация по водному налогу за II квартал 2023 года
| |
29 июля* | | - Авансовый платеж по УСН налогу за полугодие 2024 года
- НДФЛ за период с 01.07.2024–22.07.2024
- Страховые взносы за июнь 2024 года
- ЕСХН за полугодие 2024 года
- Транспортный налог за II квартал 2024 года
- Налог на имущество организаций за II квартал (полугодие) 2024 года
- Земельный налог за II квартал 2024 года
- НДС для компаний на УСН, который выставили счета-фактуры и восстановленный НДС при смене режима НО за II квартал 2024 года
- Водный налог за II квартал 2024 года
|
Август 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 августа |
|
НДФЛ за период с 23.07.2024–31.07.2024
|
15 августа | |
Страховые взносы на травматизм за июль 2024 года
|
20 августа |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за июль 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за июль 2024 года
|
26 августа* | - Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за июль 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
28 августа | | - НДФЛ за период с 01.08.2024–22.08.2024 не позднее 28.08.2024
- Страховые взносы за июль 2024 года
|
Сентябрь 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 сентября | |
НДФЛ за период с 23.08.2024–31.08.2024
|
16 сентября* | |
Страховые взносы на травматизм за август 2024 года
|
20 сентября |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за август 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за август 2024 года
|
25 сентября | -
Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за август 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
30 сентября* | | - НДФЛ за период с 01.09.2024–22.09.2024
- Страховые взносы за август 2024 года
|
Октябрь 2024 года
В этом месяце сдается ежемесячная и квартальная отчетность
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
7 октября* | |
НДФЛ за период с 23.09.2024–30.09.2024
|
15 октября | |
Страховые взносы на травматизм за сентябрь 2024 года
|
21 октября* | - Единая упрощенная декларация за III квартал 2024 года
- Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за сентябрь 2024 г.
| - Плата за негативное воздействие на окружающую среду за III квартал 2024 года
- Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за сентябрь 2024 года
|
25 октября | - 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 года
- Расчет по страховым взносам (РСВ) за III квартал 2024 года
- Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за сентябрь 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
- Подраздел 3 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о застрахованных лицах, за которых перечислены дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию и уплачены взносы работодателя» за 9 месяцев 2024 года
- Раздел 2 формы ЕФС-1 «Сведения о начисленных страховых взносах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» за 9 месяцев 2024 года
- Налоговая декларация по водному налогу за III квартал 2024 года
| |
28 октября | | - Авансовый платеж по УСН налогу за 9 месяцев 2024 года
- НДФЛ за период с 01.10.2024–22.10.2024
- Страховые взносы за сентябрь 2024 года
- Транспортный налог за III квартал 2024 года
- Налог на имущество организаций за III квартал (9 месяцев) 2024 года
- Земельный налог за III квартал (9 месяцев)
- Торговый сбор за III квартал 2024 года
- НДС для компаний на УСН, который выставили счета-фактуры и восстановленный НДС при смене режима НО за III квартал 2024 года
- Водный налог за III квартал 2024 года
|
Ноябрь 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 ноября | |
НДФЛ за период с 23.10.2024–31.10.2024
|
15 ноября | |
Страховые взносы на травматизм за октябрь 2024 года
|
20 ноября |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за октябрь 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за октябрь 2024 года
|
25 ноября | - Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за октябрь 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
28 ноября | | - НДФЛ за период с 01.11.2024–22.11.2024
- Страховые взносы за октябрь 2024 года
|
Декабрь 2024 года
| Важная дата | Какую отчетность сдать | Какие налоги заплатить |
5 декабря | |
НДФЛ за период с 23.11.2024–30.11.2024
|
16 декабря* |
|
Страховые взносы на травматизм за ноябрь 2024 года
|
20 декабря |
Налоговая декларация по косвенным налогам (НДС, акцизы),если торгуете по странами ЕАЭС за ноябрь 2024 г.
|
Косвенные налоги (НДС, акцизы) для тех, кто торгует со странами ЕАЭС за ноябрь 2024 года
|
25 декабря | - Персонифицированные сведения о физических лицах (персональные данные физлиц и сведения о суммах выплат в их пользу) за ноябрь 2024 года
- Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» за прошлый месяц если были кадровые мероприятия
| |
28 декабря | | - НДФЛ за период с 01.12.2024–22.12.2024 и за период с 23.12.2024–31.12.2024
- Страховые взносы за ноябрь 2024 года
|
Подраздел 1.1 раздела 1 формы ЕФС-1 «Сведения о трудовой (иной) деятельности» сдается регулярно, на следующий день после издания приказа (распоряжения) о начале, прекращении, приостановлении, или возобновлении трудовых отношений. День после заключения, расторжения, окончания ГПД с работником.
*Согласно пункту 7 статьи 6.1. НК РФ если срок, установленный законодательством, приходится на выходной (нерабочий) день, он переносится на первый следующим за выходными рабочий день.
Подпишись на рассылку
