Ложь на бумаге

В частности, сотрудники Сбербанка ошибочно списали со счета клиента (Московской академии предпринимательства при правительстве г. Москвы) средства по подложным платежным документам. В итоге пострадали обе стороны. Академии удалось вернуть лишь небольшую часть неправомерно перечисленных денег. Сбербанк же не смог доказать свою непричастность.

На экспертизе было обнаружено, что имитацию подписи на платежном поручении сотрудник банка мог выявить при более детальном визуальном осмотре (постановление ФАС Дальневосточного округа по делу № Ф03-А04/03-1/2008 от 25 августа 2003 г.). О том, как вовремя определить подделку, мы узнали у экспертов Бюро независимой экспертизы «Версия».

Когда прибегают к подделке

Наверное, нет человека, который бы в своей жизни не попытался «нарисовать» подпись другого. В школе ученики часто пробуют расписаться в дневнике за своих родителей. Однако у некоторых и во взрослой жизни остается привычка решать проблемы подобным способом. Чаще всего люди подделывают финансовую документацию.

Например, у организации, которая участвует в судебном разбирательстве, не хватает документальных доказательств ее правоты. Иногда при этом нужные документы оформляют задним числом. Причем подписи и печати ставят подлинные. Как отмечают эксперты, ситуация, когда документацию оформляют задним числом, довольно широко распространена. Возможен и другой случай. Допустим, компания хочет уменьшить свои налоговые платежи. Тогда сотрудники фирмы составляют документы, подтверждающие, что некая несуществующая фирма оказала им услуги или поставила товар. Известно, что подделать печать сейчас не составляет проблем. В Интернете легко можно найти объявления «мастеров» по их изготовлению.

В последнее время достаточно широкое распространение получил такой вид преступления. Совет директоров или владельцы увольняют генерального директора. Его принимает на работу фирма-конкурент, которая хочет «утопить» соперника. И они начинают совместно с новым сотрудником делать документы задним числом. Например, оформляют договор займа, по которому фирма, уволившая директора, оказывается должником конкурента. При этом подписи на договорах получаются настоящими. А потом эти документы предъявляют в суд с требованием возврата якобы существующего долга. Подлог таких документов можно доказать только на экспертизе.

Конечно, это далеко не исчерпывающий список преступных махинаций. Многие до конца не осознают, чем такая ложь и халатность грозит им в будущем. Ведь определить тот факт, что документ поддельный, может эксперт.

Таким образом, чтобы защитить себя от мошенников, следует знать, в какой ситуации возможен обман. Так, с помощью приведенных в статье советов иногда можно выявить фальшь даже самостоятельно.

Однако бывают и такие случаи, когда фирма может обезопасить себя, например, от штрафа, только с помощью поддельных документов. В какой-то мере данная статья поможет оформить подделку грамотно.

Стиль подлога

По словам директора Бюро независимой экспертизы «Версия» Станислава Шаповалова, довольно часто используют такой способ обмана, как замена листов в документе.

Каждый договор, как правило, состоит из нескольких разделов, которые напечатаны не менее чем на двух отдельных листах. При этом на последнем остаются подписи, печати и реквизиты сторон, а также какие-либо несущественные пункты договора. Именно этим и пользуются мошенники. Заменив нужный им текст, содержащийся на первых листах договора, они подкладывают их к последней странице, на которой подписи оригинальны. Доказать фальсификацию такого документа можно только проведя специальную экспертизу. Как правило, договор датируют не тем числом, от которого был изначальный документ. Это позволяет эксперту установить давность подписи на момент их проставления.

Однако есть и другой способ выявить обман. Подложные листы обычно печатают на другом компьютере. Как показывает практика, на разных компьютерах даже в одинаковых версиях программы Word шрифты отличаются. Поэтому, даже если документ выводят на печать на идентичной модели принтера, эксперт может определить фальсификацию.

Но чаще всего ловят на стилистике набора. Как объяснил Станислав Шаповалов, каждый человек при наборе документа применяет свой индивидуальный стиль оформления. То есть он неосознанно устанавливает привычные для него параметры отступа, поля или колонтитулы. Исследовав, например, первый, второй и последний листы договора и заметив соответствующие отклонения, можно определить подлог.

Также эксперты предупреждают тех, кто скрепляет договора степлером. Заменить листы при таком простом способе прошивки несложно. Однако специалисты раскроют и этот обман.

Станислав Шаповалов остановился на этом подробнее: «Как правило, замену осуществляют следующим способом. Расшивают договор, скрепленный степлером, добавляют новые листы и заново скрепляют их. Но при этом крайне сложно попасть скобой степлера в это же место на оригинальном листе. Однако, даже если это получится, на новом листе будет только два нормальных по размеру отверстия, а в оригиналах их будет больше или увеличится размер отверстий. На основе этого можно определить, что последний лист имел большее хождение».

Клиентура бюро экспертиз

«Мы существуем уже 11 лет, – отмечает г-н Шаповалов. – И с каждым годом количество обращений отдельных граждан или адвокатов становится все меньше. На сегодняшний день превалирует назначение экспертизы судами. Возможно, это связано с тем, что большинство прибегают к цивилизованным отношениям и решают свои проблемы через суд. С другой стороны, заинтересованные лица и даже сами судьи по разным причинам требуют проведения экспертизы именно независимыми фирмами. Иногда такое недоверие к государственным учреждениям совершенно обоснованно».

По словам г-на Шаповалова, налоговые инспекторы настаивают на проведении экспертиз довольно редко. Если же это происходит, они, как правило, просят проверить кредитные договора или налоговые декларации. Как показала многолетняя практика работы бюро «Версия», это бывает не чаще двух-трех раз в год. «Это совершенно несоизмеримо с количеством постановлений судов о назначении экспертизы, которые нам направляют по 15–20 штук в неделю», – рассказал Станислав Шаповалов.

Расценки на экспертизу достаточно высокие. Но, как уверяет директор «Версии», их стоимость вполне обоснованна. Что касается конкретных цен, то для примера г-н Шаповалов назвал стоимость экспертизы при выявлении документов, написанных задним числом, так как именно этот вид нарушений встречается наиболее часто.

При экспертизе, как правило, исследуют до трех объектов. Например, две подписи и одна печать; три подписи; одна подпись, одна печать, одна запись (дата). Такая работа стоит до 1500 евро при условии, что документ написан шариковой ручкой. Экспертиза каждого последующего объекта стоит по 500 евро.

Если проведение экспертизы назначает суд, то оплачивают услуги заинтересованные лица. То есть судьи возлагают оплату на одну из сторон или на обе стороны в равных долях.

Как выявляют фальшь

При определении давности документа, написанного шариковой ручкой, Бюро независимых экспертиз «Версия» пользуется методикой В.Н. Агинского. Она позволяет определять глубину давности до двух лет. Такой промежуток времени обусловлен следующим. Параметры, по которым специалист определяет давность состава пасты, через два года прекращают изменяться. Поэтому по истечении этого срока сказать, когда был написан документ, уже невозможно.

При исследовании давности эксперты используют физико-химический способ. Он подходит только для пасты шариковой и гелиевой ручки. Но гелевые ручки «умирают» совсем быстро. Предел для них – полгода. Установить двухгодичную давность документа можно лишь в том случае, если он написан шариковой ручкой.

По нашей просьбе Станислав Шаповалов объяснил процесс проведения экспертизы.

«Помимо пигмента, дающего цвет, в пасте есть связующий элемент – загуститель. Благодаря ему краска хорошо ложится. Со временем загуститель твердеет. Чем он тверже, тем старше запись на документе. Чтобы определить степень загустения, эксперт извлекает из пасты летучий компонент (например, фенилгликоль или бензиловый спирт) и определяет его концентрацию на поверхности и в «глубине» подписи. Чем меньше соотношение этих значений, тем больше загустение, а значит, старше подпись».

Наиболее точный срок зависит от того, когда проводят экспертизу. Если документ сделан, например, неделю назад, то эксперт назовет вам точную дату. Если прошло несколько недель или месяцев, то точность определят, соответственно, в неделях или месяцах. Ну а если давность записи больше года, то эксперт установит срок с погрешностью в полгода. Таким образом, чем раньше обращаются к подобным услугам, тем больше возможностей более точно решить этот вопрос.

Иногда заинтересованные стороны, зная про эффект загустения пасты, пытаются искусственно состарить документ. Сделать это можно, например, положив лист бумаги на теплую батарею или проведя по нему утюгом. Однако, как отмечает г-н Шаповалов, и это не приводит к желаемым результатам. Такой подлог эксперт выявляет и пишет в отчете, что документ подвергался искусственному старению.

Что касается перьевых ручек, то здесь все не настолько оптимистично. Результат экспертизы зависит от материала письма. Если перо обмакнуть в пасту шариковой ручки, то итог будет тот же самый. Однако, как объяснил Станислав Шаповалов, эксперт не сможет определить давность записи, если использовать краситель на водной основе, например, чернила. Это связано с тем, что в чернилах со временем ничего не меняется. Вода в них высыхает в течение минуты после того, как будет сделана запись.

Что чувствует почерковед

Определить давность выполнения подписи можно и с помощью других методик. Например, некоторые эксперты определяют давность нанесения подписи, используя традиционные почерковедческие методы исследования. Они основаны на том, что со временем подпись человека приобретает какие-то новые признаки и теряет старые. Если иметь образцы, сделанные исполнителем в разные периоды жизни, то можно установить, когда была сделана подпись, представленная на экспертизу.

Подробнее об этом нам рассказал эксперт по исследованию документов и почерка Бюро независимых экспертиз «Версия» Вячеслав Баринов.

– Вячеслав Владимирович, расскажите, меняется ли подпись человека во времени и насколько легко эти изменения может выявить эксперт?

– Трансформация почерка и подписи, как правило, происходит у большинства людей. Это обусловлено возрастными изменениями в организме человека. Со временем подпись обычно упрощается, в ней появляются отдельные элементы. Это и позволяет поймать (естественно, при наличии многообразия образцов) период ее выполнения. Талантливый почерковед, глядя на подпись, прежде всего чувствует подделку, а только потом доказывает ее фактами.

– Что нужно для проведения традиционной почерковедческой экспертизы?

– Для того чтобы определить, кем выполнена конкретная подпись, по методике потребуется от пяти до десяти документов, подписанных исполнителем при разных обстоятельствах.

Замечу, что эксперт должен отработать все версии создания подписи. Если есть возможность, отбираются экспериментальные образцы. Мы просим человека расписаться в различных ситуациях: в удобной, неудобной позе, спешке, стоя и т. п.

– А как быть, если человек на момент подписания документа, например, был сильно взволнован? Изменяется ли при этом подпись?

– К сожалению, в жизни возникают ситуации, когда человек вынужден ставить подпись в сильном волнении. То есть когда нарушен естественный баланс процессов «возбуждения – торможения».

Однажды у нас был клиент, который подписывал финансовые документы, будучи буквально под дулом пистолета. Следовало бы предположить, что такое состояние отразится на почерке. Оказывается, не всегда. В том случае мы не выявили никаких признаков воздействия «сбивающих факторов» на письмо. Это подтвердили образцы подчерка, сделанные позднее в спокойном состоянии. Если человек обладает отработанной каллиграфией и устойчивой психикой, негативное воздействие не оказывает влияния на его подчерк.

– То есть подпись от настроения человека не зависит?

– Фактического материала об этом накоплено мало. Однако по этому поводу могу рассказать историю, с которой столкнулся по роду своей деятельности. В 2003 году мы исследовали подпись директора на предмет подделки. По ходу экспертизы нам стало известно следующее. В начале 2002 года он сильно заболел, подозревая при этом, что болезнь смертельная. На почве переживаний в период болезни в его в подписи появился особый острый элемент. Однако, когда человек понял, что болезнь излечима, элемент в подписи пропал.

Примечательно то, что, когда в 2003 году против него возбудили уголовное дело, этот элемент у него появился вновь. То есть в единичных случаях наш почерк реагирует на моменты острого волнения. Исследовав образцы его подписей, написанные в разные промежутки времени, эксперт смог определить, на каком этапе его жизни был подписан интересующий следствие документ.

– Насколько трудно достоверно подделать чужую подпись?

– Надо заметить, что воспроизвести подпись другого человека весьма сложно. Так как она содержит слишком много сложных элементов, сравнение которых позволит эксперту сразу выявить фальсификацию.

– Какой, на Ваш взгляд, самый бездарный способ подделки подписи?

– Самым легким способом подделки считается передавливание подписи на бумагу. Но, надо заметить, судя по статистике, он применяется редко. В частности, потому что при этом снижается темп письма. Опытный эксперт всегда может определить темп написания, силу нажима. Этот способ легко выявить визуально даже непрофессионалу. Надо лишь поймать штрихи вдавливания, которые не совпадают с площадью заполнения пастой.

– Как еще на бытовом уровне можно распознать фальсификацию?

– Также визуально можно выявить следующее. В подлинной подписи, как правило, соблюдена нормальная координация движения. То есть прямолинейные линии – прямые, дуговые элементы – хорошо выраженные дуги, четко прописаны петлевые соединения и не нарушена стремительность штриха.

– А при поддельной подписи координация движения, наверное, нарушена?

– Действительно. Если речь идет не о человеке преклонного возраста, при подражании нарушается как координация движений, так и снижается темп письма. Подражатель стремится повторить общую конфигурацию (транскрипцию) подписи. При этом он не замечает мелких особенностей и деталей, которые мы выполняем автоматически, без контроля. Контроль подражателя за пером приводит к мелкой или крупной извилистости, необоснованным остановкам пишущего прибора. Эти-то ошибки и выявляет эксперт. Оговорюсь, надо знать и возраст исполнителя подписи. В преклонном возрасте дрожание (тремор) свойственно многим подписантам.

– Не секрет, что часто партнеры, доверяя друг другу, оставляют чистые листы с подписями. Что вы можете сказать по этому поводу?

– Насколько бы безоблачными ни были отношения партнеров, не следует забывать, что в любой момент все может измениться. Судьи направляют на экспертизу очень много дел, в которых бывшие компаньоны используют ранее подписанные чистые бланки (чаще всего создают долговые расписки). Проверить подлинность таких документов очень сложно. В криминалистике есть определенные методики, суть которых, в силу определенных причин, мы умалчиваем. Они помогают экспертам решать эти проблемы. Но чаще всего здесь прибегают к физико-химической экспертизе давности выполнения документа.

– И последний вопрос, касающийся «профессиональной» подделки документов. В Интернете много объявлений о подделке документов за плату. При этом подпись, как нам стало известно из неофициального источника, «рисует» художник-реставратор. Обладает ли он, на Ваш взгляд, необходимыми навыками для такого ремесла?

– На мой взгляд, художник-реставратор не может профессионально подделывать подписи. С точки зрения почерковеда, он не владеет наживными характеристиками. У него ярко выражено владение кистью, а это совсем другой пишущий прибор. Кисть человек даже держит по-другому. У художника профессиональный глаз, и он легко может поймать конфигурации букв. Однако он не знает теории подчерка и динамику движений человека, она у него не отработана. Также реставратор наверняка не владеет нажимом. А у некоторых людей есть совершенно непредсказуемый нажим – это неповторимый признак, и эксперты используют именно его.

Советы экспертов Как можно защитить себя от неожиданностей:

1. Подписывать каждый лист договора.

2. Прошивать договора более надежным способом, чем скрепление степлером или скрепкой.

3. Не оставлять чистых листов со своей подписью.

4. Иметь сложную подпись, так как ее труднее подделать, но легче идентифицировать при экспертизе.

5. В каждом сомнительном случае следует как можно скорее приносить документ на экспертизу, так как по прошествии определенного периода достоверность исследования будет затруднена.

Как опровергнуть выводы эксперта

Если дело все-таки дошло до судебного разбирательства, компании могут назначить эксперта, который закреплен за тем или иным государственным учреждением. Не секрет, что зачастую при такой экспертизе результаты могут оказаться совершенно непредсказуемыми. Если фирма сомневается в их правильности, выводы эксперта, выбранного следователем, можно опровергнуть. О том, как это сделать, рассказывает Виктория Шилкина, главный редактор бератора «Если на бизнес заводят дело»:

«Если вы не согласны с результатами экспертизы, обратитесь к независимым специалистам. Для этого напишите ходатайство о назначении независимой экспертизы. В нем перечислите вопросы, которые предполагаете задать эксперту, укажите экспертное учреждение, которое, по вашему мнению, квалифицированно на них ответит. Следователь или суд могут вам отказать. В такой ситуации вы вправе обратиться к эксперту, которому доверяете, за рецензией на акты проведенных у вас проверок или заключением «следственной» экспертизы. Суд обязан по вашему ходатайству привлечь эксперта, давшего рецензию, к участию в деле в качестве специалиста. Заключения и показания специалиста имеют такую же силу, что и заключения эксперта».

(Более подробная информация приведена в разделе VI «Процедура расследования» бератора «Если на бизнес заводят дело» – Прим. ред.)

В обход закона

В момент подготовки материала мы обнаружили в Интернете объявление украинского «специалиста», который выправляет на заказ поддельные документы и печати. Мы с ним связались и попросили рассказать нам о такой деятельности. По понятным причинам афишировать себя он не стал, но, так как интервью было анонимным, в беседе он был достаточно открытым.

– Какие услуги оказывает ваша организация?

– Мы занимаемся открытием фиктивных фирм, подделкой печатей, бланков. В общем, всем, что можно в корыстных целях изобразить на бумаге.

– Насколько можно доверять документам, оформленным с вашей помощью?

– Хорошую подделку определить трудно. Визуально она не видна. Для этого нужно проводить почерковедческую и документальную проверку.

– Значит, при экспертизе раскрыть ваши документы не составляет труда?

– В принципе, да. Благодаря свойствам загустителя в пасте шариковой ручки можно довольно точно определить «возраст» написанного текста. К тому же бумага тоже имеет свойство старения под слоем надписи. Так что для эксперта-криминалиста не проблема определить давность подписи. Но есть и исключения. Так, у эксперта не всегда есть оригиналы, которые заведомо верны.

– Вы знаете конкретный пример?

– Был случай, когда один банк проверял сотрудника с «левым» дипломом о финансовом образовании. Диплом был напечатан на офсетной машине. Но поскольку образца печати времен СССР у эксперта не было, то он, не сильно утруждаясь, дал заключение, что документ подлинный.

– Кто чаще всего является вашими клиентами?

– Заказывают все. Крупные, средние фирмы, налоговые инспекторы или государственные органы. Фирмы заказывают в основном печати поставщиков, с которыми они постоянно работают, а потом подкладывают с их помощью приход. Также часто заказывают договора, доверенности, приходные и платежные документы.

– А какова технология подделок?

– Конечно, я не могу вам рассказать об этом подробно. Но если в двух словах, то это выглядит так. При изготовлении печати сканируем хороший оттиск. После этого переносим его в программу Corel Draw и используем как подложку, по которой набирается печать. Подпись изготавливается, как правило, на дралоскопе (проще говоря – это стекло, а снизу лампа). Ставит подписи художник-реставратор>

Оксана Харитонова, эксперт «Консультанта»

Подпишись на рассылку